Twój przewodnik po ulgach podatkowych na rok 2020

Category: Jesteś Winien
17 lutego 2021

Ulgi podatkowe mogą radykalnie obniżyć to, co jesteś winien IRS lub zwiększyć zwrot podatku – oto, co musisz wiedzieć.

Nikt nie lubi płacić więcej podatków niż musi, a ulgi podatkowe są jednym z najskuteczniejszych sposobów, w jakie Amerykanie mogą zmniejszyć swoje zobowiązania podatkowe i zwiększyć zwrot podatku. W rzeczywistości Amerykanie korzystają z ulg podatkowych, aby każdego roku zaoszczędzić miliardy dolarów na podatkach.

Jednak niektóre z najczęstszych ulg podatkowych nie są dobrze rozumiane przez miliony Amerykanów, więc oto krótki przewodnik po tym, czym są ulgi podatkowe i jak możesz skorzystać z niektórych z najbardziej popularnych i lukratywnych dostępnych kredytów.

(Uwaga: wszystkie kwoty podane w tym artykule dotyczą roku podatkowego 2020, czyli zeznania podatkowego, które złożysz w 2021 r. Jeśli szukasz informacji dotyczących zeznania podatkowego, które złożysz w 2020 r., zamiast tego chcą poszukać informacji o uldze podatkowej 2019).

Ulgi podatkowe mogą dać Ci więcej pieniędzy w kieszeni w momencie opodatkowania. Źródło obrazu: Getty Images.

Co to jest ulga podatkowa?

Ulga podatkowa to forma zachęty podatkowej, która ma na celu zachęcenie do określonej działalności lub zmniejszenie obciążenia finansowego rodzin amerykańskich w określonych sytuacjach. Na przykład ulga podatkowa na dzieci ma pomóc w pokryciu wysokich kosztów wychowania dziecka w Stanach Zjednoczonych, a ulga podatkowa na naukę przez całe życie ma zachęcić Amerykanów do korzystania z możliwości edukacyjnych.

W przeciwieństwie do ulgi podatkowej, która zmniejsza dochód podlegający opodatkowaniu, ulga podatkowa zmniejsza zobowiązanie podatkowe w przeliczeniu na dolara. Jeśli obliczysz swój dochód podlegający opodatkowaniu i zastosujesz przedziały podatkowe na 2020 r. I okaże się, że jesteś winien 5000 USD IRS, ulga podatkowa w wysokości 1000 USD zmniejszy Twoje zobowiązanie podatkowe do 4000 USD.

Ulgi podatkowe podlegające zwrotowi

Jedną z głównych różnic, które zobaczysz w tej dyskusji, jest to, że niektóre ulgi podatkowe podlegają zwrotowi , podczas gdy inne nie podlegają zwrotowi .

Ulga podatkowa podlegająca zwrotowi może zostać wypłacona podatnikowi, nawet jeśli nie ma on zobowiązania podatkowego. Na przykład, jeśli podatnik jest winien 1000 USD federalnego podatku dochodowego w 2020 r. I ma 3000 USD podlegającej zwrotowi ulgi podatkowej, dodatkowe 2000 USD może zostać mu wypłacone w formie zwrotu podatku. Z drugiej strony, bezzwrotna ulga może posłużyć do zmniejszenia zobowiązania podatkowego do zera, ale nie poza ten punkt.

Najpopularniejsze ulgi podatkowe w USA

Istnieje długa lista ulg podatkowych, do których Amerykanie mogliby się kwalifikować, ale wiele z nich jest bardzo specjalistycznych i rzadkich. Z drugiej strony istnieją ulgi podatkowe, do których kwalifikują się miliony Amerykanów, a oto osiem z nich:

  • Zasiłek na dziecko
  • Kredyt dla innych osób pozostających na utrzymaniuKredyt na opiekę nad dziećmi i osobami niesamodzielnymiZarobiony podatek dochodowy (EITC)Kredyt oszczędnościowy na składki emerytalne (kredyt oszczędnościowy)American Opportunity Tax Credit (AOTC)Lifetime Learning Credit (LLC)Ponieważ są to powszechnie stosowane ulgi podatkowe, przyjrzyjmy się im bliżej.

    Ulga podatkowa na dzieci 2020

    Ulga podatkowa na dzieci jest dostępna dla podatników, którzy mają dzieci poniżej 17 roku życia na koniec roku podatkowego. W przypadku roku 2020 oznacza to, że wszystkie dzieci, które ukończyły 17 lat przed 1 stycznia 2021 r., Nie kwalifikują się do otrzymania kredytu.

    Kredyt jest wart 2000 USD na kwalifikujące się dziecko, a gospodarstwa domowe z kwalifikującymi się dziećmi mogą ubiegać się o ulgę podatkową na dzieci dla każdego dziecka, które kwalifikuje się bez górnego limitu. Na przykład, jeśli masz troje dzieci w wieku 14, 12 i 9 lat, możesz wziąć kredyt na każde z nich – łącznie 6000 USD. Rodzina z sześciorgiem kwalifikujących się dzieci może otrzymać 12 000 dolarów w kredytach.

    Ulga podatkowa na dzieci jest przykładem ulgi podatkowej podlegającej częściowemu zwrotowi. Jeśli podatnik nie ma żadnego zobowiązania podatkowego w danym roku, nadal może otrzymać nawet 1400 USD ulgi podatkowej na dzieci.

    Podobnie jak wiele ulg podatkowych, ulga podatkowa na dzieci jest ograniczona dochodami, chociaż ograniczenia stały się znacznie bardziej hojne w ostatnich latach w wyniku ustawy o cięciach podatkowych i zatrudnieniu. Powyżej pewnych poziomów skorygowanego dochodu brutto, czyli AGI, kredyt zaczyna się stopniowo wycofywać – co oznacza, że ​​jest zmniejszany – a jeśli AGI podatnika przekracza jeszcze wyższy próg, kredyt całkowicie zanika. Oto krótki przewodnik po progach dla każdego statusu rozliczenia podatkowego, który pomoże Ci określić, czy możesz kwalifikować się do ulgi w 2020 roku.

    Status rozliczenia podatku

    Maksymalny AGI dla pełnej ulgi podatkowej na dziecko (próg wycofywania)

    AGI w przypadku zniknięcia ulgi podatkowej na dzieci

    Żonaty Wspólnie

    Głowa rodziny

    Żonaty składanie osobno

    Źródło danych: IRS.

    Oto jak to działa. Załóżmy, że jesteś małżeństwem składającym wspólne zeznanie podatkowe i masz kwalifikujące się dzieci. Jeśli Twój skorygowany dochód brutto wyniesie 150000 USD w 2020 r., Jesteś znacznie poniżej progu wycofania i będziesz mieć prawo do pełnej ulgi podatkowej na dziecko. Jeśli Twój AGI wynosi 425 000 USD, znajdujesz się pośrodku dwóch progów i dlatego przysługuje Ci część kredytu. A jeśli Twój AGI wynosi 500000 USD na rok, przekroczysz górny próg swojego statusu zgłoszenia i nie będziesz mógł w ogóle ubiegać się o ulgę podatkową na dziecko za rok podatkowy 2020.

    Kredyt dla innych osób pozostających na utrzymaniu

    Ulga podatkowa na dzieci jest dużą pomocą dla wielu rodziców, ale co, jeśli Twoje dziecko ma 17 lat? A co jeśli masz dzieci na studiach, które wspierasz? A co jeśli masz starzejącego się rodzica, który mieszka z tobą?

    Chodzi o to, że Child Tax Credit nie zapewnia ulgi wszystkim osobom na utrzymaniu. W tym miejscu pojawia się Kredyt dla innych osób na utrzymaniu. Został on utworzony w ramach Ustawy o cięciach podatkowych i pracy i jest bezzwrotnym kredytem o wartości do 500 USD na każdą kwalifikującą się osobę na utrzymaniu.

    Aby było jasne, nie możesz ubiegać się o ulgę podatkową na dzieci i ulgę dla innych osób na utrzymaniu na tę samą osobę. I chociaż kredyt w wysokości 500 USD stanowi jedną czwartą kwoty kredytu podatkowego na dzieci, zapewnia on bardzo potrzebną ulgę podatkową dla Amerykanów posiadających osoby na utrzymaniu, które wcześniej w ogóle nie kwalifikowały się do żadnych kredytów.

    Kredyt na opiekę nad dziećmi i osobami niesamodzielnymi

    Opieka nad dziećmi w Stanach Zjednoczonych jest droga. Średni koszt krajowy na każde dziecko wynosi 11 666 USD rocznie, ale może się on znacznie różnić w zależności od rodzaju przedszkola i jego lokalizacji.

    Aby pomóc w zapewnieniu pewnej ulgi, rodzice dzieci w przedszkolu mogą skorzystać z kredytu na opiekę nad dziećmi i osobami na utrzymaniu, aby zrekompensować część kosztów.

    Aby kwalifikować się do kredytu na opiekę nad dzieckiem i osobami niesamodzielnymi, należy spełnić następujące warunki:

    • Ty (i Twój współmałżonek, jeśli dotyczy) musicie mieć dochód. Kredyt ma pomóc osobom, które potrzebują opieki nad dziećmi, więc jest dostępny tylko dla pracujących dorosłych. (Uwaga: jeśli jesteś osobą niepełnosprawną lub uczęszczasz do szkoły w pełnym wymiarze godzin, ten wymóg nie ma zastosowania).
    • Zapłaciłeś za opiekę nad dzieckiem w wieku poniżej 13 lat. To ograniczenie wiekowe nie ma zastosowania, jeśli osoba pozostająca na Twoim utrzymaniu jest niepełnosprawna.Nie składasz zeznania podatkowego ze statusem osobnego zgłoszenia małżeńskiego.Koszty opieki nad dzieckiem niekoniecznie muszą być opłacane na rzecz firmy. Innymi słowy, jeśli zatrudnisz kogoś, kto przyjdzie do twojego domu i pilnuje twoich dzieci, te wydatki mogą się kwalifikować. Jednak osoba, którą płacisz, nie może być inną osobą na Twoim utrzymaniu. Na przykład, nie możesz zapłacić 19-latkowi, który wraca do domu z college’u, za pilnowanie Twojego 10-latka i ubieganie się o kredyt na opiekę nad dzieckiem i osobami niesamodzielnymi na pokrycie tych wydatków.

      Kredyt na opiekę nad dzieckiem i osobami niesamodzielnymi wynosi 20–35% z kwoty 3000 USD kwalifikujących się wydatków na jedno dziecko lub 6000 USD na dwoje lub więcej dzieci. Procent, który dotyczy Ciebie, zależy od Twojego AGI. Jeśli Twój AGI wynosi 15 000 USD lub mniej, możesz wykorzystać kredyt na 35% kwalifikujących się wydatków, a procent spada o jeden za każde 2000 USD dodatkowego AGI – 34% do 17 000 USD w AGI, 33% do 19 000 USD itd. .

      Jednak najniższy procent, do którego możesz się zakwalifikować, to 20%, niezależnie od tego, jak wysoki jest Twój AGI.

      Wreszcie, jeśli korzystasz z elastycznego konta wydatków na opiekę zależną (FSA) za pośrednictwem swojego pracodawcy, aby pokryć koszty opieki nad dzieckiem, nie możesz wykorzystać tych środków oraz kredytu na opiekę nad dzieckiem i osobami na utrzymaniu na pokrycie tych samych wydatków. Ponieważ jednak maksymalna kwota kredytu wynosi 3000 USD na dziecko, a limit FSA na opiekę zależną wynosi 5000 USD rocznie, można założyć, że wielu rodziców może połączyć te dwa ulgi podatkowe.

      Ulga podatkowa na podatek dochodowy w 2020 r. (EITC)

      Kredyt podatkowy od dochodów uzyskanych, czyli EITC, jest jednym z niewielu w pełni podlegających zwrotowi ulg podatkowych w Kodeksie Podatkowym Stanów Zjednoczonych. Zaprojektowany w celu zmniejszenia obciążenia finansowego pracowników o niższych dochodach, szczególnie tych z dziećmi, EITC może być wart tysiące dolarów dla większych rodzin o skromnych dochodach.

      Jak sama nazwa wskazuje, EITC jest dostępne tylko dla podatników, którzy osiągnęli dochód w ciągu roku – co oznacza dochód z pracy lub działalności na własny rachunek. A rodziny nie mogą mieć więcej niż 3650 dolarów dochodu z inwestycji lub nie kwalifikują się do EITC.

      W przypadku roku podatkowego 2020, oto krótki przewodnik po maksymalnym AGI kwalifikującym się do ulgi, a także o maksymalnej uldze, do której mogą kwalifikować się rodziny o różnej wielkości:

      Liczba kwalifikujących się dzieci

      Limit AGI: Wspólne zgłoszenie małżeństwa

      Limit AGI: osoba samotna lub głowa gospodarstwa domowego

      Maksymalny EITC na rok podatkowy 2020

We use cookies to provide you with the best possible experience. By continuing, we will assume that you agree to our cookie policy